保险金信托和保险、遗嘱都是传承工具，但三者在实际应用中差异还是很大的。而且现实中财富传承往往是多种传承工具的组合，而不是某一种可以独立实现的。接下来我着重从8个方面给三个传承工具做个比较。

1资产范围

遗嘱的范围最广，可以覆盖房产、股权、现金，既包括实物资产、也包括金融资产，甚至包括著作权、专利权等无形资产，以及游戏账号等虚拟资产。在未来的日子里，可能某人突然继承了元宇宙一笔遗产而突然变成亿万富翁，这也是极有可能的。

保险金信托和保险在这方便就弱很多，资产范围仅限于现金。

2合法有效

保险和保险金信托是个人与金融机构共同设立的，以格式条款为主，设立过程非常严谨，合同的有效性鲜有争议。

遗嘱则不同，有效性最容易受到质疑。根据《中华人民共和国民法典》的规定，遗嘱可采用如下几种方式：公证遗嘱、自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱、口头遗嘱。除公证遗嘱有专业人士审核、指导，其他几种形式经常会因为遗嘱要件以及内容影响文件的有效性。比如自书遗嘱没有署名或者没有写日期，都会导致遗嘱无效。

3设立门槛

保险和遗嘱没有门槛，多少钱都可以做。但保险金信托是有门槛的，绝大多数公司要求300万总保费起，少部分公司接受100万或200万总保费起。保险金信托的门槛相对较高。

4保护隐私

保险金信托的隐私保护功能是最好的，首先它的设立和变更不需要配偶同意，委托人自己决定就好。其次，在利益分配方便，受益人只知道自己的项目，其他受益人信息以及其他受益人可以领取哪些项目、金额一概保密。

保险保护隐私也很强，只有投保人、被保人、受益人知晓，对其他人保密。 遗嘱保护隐私的功能最弱，遗嘱在执行的时候先要做遗产继承权公证，遗嘱内容对所有继承人是公开的。

5合理避税

保险金信托和保险都可以合理避税，保险身故理赔金是不纳税的。遗嘱在避税方便最弱，如果所在国有遗产税，通过遗嘱继承，对于财富传承有很大折损。遗产税的上限在很多国家达到50%。

6有效传承

保险金信托可以按委托人意愿传承，比如防二代败家，逐年给受益人生活费；家风传承，结婚、生育奖励；家道兴旺，创业支持、考取名校奖励。保险和遗嘱都是一次性给到受益人，没法实现特殊目的传承的功能。

7资产隔离

信托持有保单情形下，保险金信托可以有效实现资产隔离。有效对抗债权，离婚也不会分割保险金信托。遗嘱继承需要先偿还被继承人的债务。保险的身故理赔金不用偿还投保人的债务。

8获取难度

遗产继承的获取难度最大，主要提现在几个方面，首先有遗产税的国家，需要先支付遗产税才能继承。比如李健熙的遗产，要缴纳100亿美金的遗产税，他的继承人不得已先变卖股票纳税才继承遗产。其次是确认难度大，要所有继承人到场就继承方案达成一致，办理继承公证才能继承。

保险受益人获取保险金，主要是提供被保人身故证明文件，一般正常理赔没有啥难度。保险金信托领取也很简单，只要符合信托领取的条件即可。